Kanadský daňový doklad T3 nebo prohlášení o přidělení a označení trustového příjmu je připravován a vydáván finančními administrátory a správci, aby vám a Kanadě řekl Revenue Agency (CRA) kolik příjmů jste obdrželi z investic do podílových fondů na neregistrovaných účtech, z trusů z obchodního příjmu nebo z příjmu z nemovitosti za daný daňový rok.
Obyvatelé Quebeku dostávají ekvivalentní daňový doklad Relevé 16 nebo R16.
Uzávěrka pro daňové doklady T3
Na rozdíl od většiny ostatních daňových dokladů nemusí být daňové doklady T3 zasílány až do posledního dne března roku následujícího po kalendářním roce, na který se daňové doklady T3 vztahují.
Ukázka daňového dokladu T3
Kanadská vláda každý rok vytvoří nový T3, takže se ujistěte, že váš poradce stáhne nejnovější forma. Tento web obsahuje standardní verzi PDF formuláře, kterou může finanční správce vašeho správce vytisknout a vyplnit; a elektronickou verzi, která jim umožní vyplnit ji online. Vzorový daňový doklad T3 z CRA výše je z daňového roku 2018 a ukazuje, co můžete očekávat.
Informace požadované pro tento formulář zahrnují vaše identifikační číslo příjemce (číslo sociálního pojištění nebo obchodní číslo), hotovost výše příjmu z dividend, které budete muset vykazovat, kapitálové zisky, kapitálové zisky, které jsou způsobilé k odpočtu, a jakékoli jiné příjem.
Většina z toho bude pocházet od vašeho příslušného finančního správce na podílový fond nebo podílový fond. Další informace o tom, co je součástí každého pole, naleznete na druhé stránce staženého formuláře PDF.
Podání daňového dokladu T3 s daňovým přiznáním
Při podání daňového přiznání k dani z příjmu přiložte kopie každého z daňových dokladů T3, které obdržíte. Pokud podáte daňové přiznání pomocí NETFILE nebo EFILE, uschovejte si kopie svých daňových dokladů T3 se svými záznamy po dobu šesti let pro případ, že je CRA požádá o jejich zobrazení.
Pokud se rozhodnete soubor T3 odeslat online, můžete použít internetový přenos souborů (XML) nebo webové formuláře. Podrobnosti o tomto procesu jsou k dispozici na internetu Webové stránky kanadské finanční agentury.
Chybějící daňové doklady T3
Pokud máte příjem z trustů nebo podílových fondů a neobdrželi jste daňový doklad T3, jakmile dosáhnete data podání CRA, obraťte se na příslušného finančního správce nebo správce.
Pokud je to nutné, podejte své daňové přiznání k dani z příjmů ve lhůtě, abyste se vyhnuli sankce za pozdější podání daně z příjmu. Vypočítejte si příjem a veškeré související odpočty a kredity co nejpřesněji pomocí jakýchkoli informací, které máte.
Uveďte poznámku s názvem a adresou finančního správce nebo správce, typ a částka Důvěry nebo podílové fondy a související odpočty a to, co jste udělali, abyste získali kopii chybějící daně T3 uklouznutí. Přiložte kopie všech výkazů, které jste použili při výpočtu příjmu, a odpočty za chybějící daňový doklad T3.
Další daňové informační listy
Další daňové informační listy obsahují:
- T4 - Výplata odměny
- T4A - Výkaz důchodu, starobního důchodu, důchodu a ostatních příjmů
- T4A (OAS) - Prohlášení o stáří bezpečnosti
- T4A (P) - Prohlášení o výhodách penzijního plánu v Kanadě
- T4E - Výkaz o pojištění práce a dalších dávkách
- T4RSP - Výkaz o příjmu RRSP
- T5 - Výkaz investičních výnosů